| 首頁 | 解讀指南 | 政策資訊 | 公司介紹 | 服務項目 | 搜索 |

華夏中國交建高速REIT 508018 估值、募資、分配、增持
云南百滇稅務師事務所有限公司 2023-05-16

整理編輯:萬偉華 云南百滇稅務師事務所有限公司


本文不構成任何投資建議。


華夏中國交建高速公路封閉式基礎設施證券投資基金(華夏中國交建高速REIT 508018)


根據項目公司中交嘉通2021年9月末的財務報表,嘉通高速項目為特許經營權,資產包括特許經營權及基于特許經營權而投資建設和擁有的嘉通高速公路資產,計入項目公司資產負債表的無形資產科目(83.59億元)和固定資產科目(14.72萬元),賬面價值為83.85億元,資產總計84.04億元,凈資產合計13.26億元。


評估基準日2021年9月30日,基礎設施資產嘉通高速項目評估價值為98.32億元。


根據評估情況以及說明書顯示,應募集規??傆嫗槿嗣駧偶s85.76億元,同時新增外部銀行借款為人民幣13億元。募集資金擬用于向原始權益人支付購買基礎設施項目公司的股權轉讓款為人民幣28.82億元,通過資產支持專項計劃以股東借款及增資款的形式投入基礎設施項目公司用于置換基礎設施項目公司存量負債人民幣69.46億元、設立之初預留的營運資金44,785,598.71元。


基金發售價格9.399元,實際募資約94億元,取得外部銀行借款13億元,相當于市場對項目得估值為107億元,超募了約9億元。


專項計劃收購項目公司湖北中交嘉通高速公路有限公司股權價款約為37.28億元,發放股東借款約53.28億元,對項目公司增資約3.39億元。


2022年4月13日(基金合同生效日)至2022年12月31日,項目公司收入合計301,701,637.39元,營業成本、財務費用、稅金及附加等合計496,967,377.40元,其中財務費用329,252,571.06元,財務費用主要包含外部銀行借款利息費用以及股東借款利息費用,其中長期借款利息支出42,934,462.23元(基金合并層面的利息支出),專項計劃股東借款利息約2.86億元。股東借款利息由專項計劃管理人為納稅人,增值稅應是計入了營業成本-其他。


原始權益人及同一控制下關聯方戰略配售份額為20%,出資約18.8億元。


華夏中國交建REIT508018截止2023年5月5月交易收盤價格為7.071元?;鶞嗜展糝EITs額凈值9.2751元。


基金原始權益人之一致行動人中交資本控股有限公司擬自2022年12月6日起6個月內,以自有資金或自籌資金通過上海證券交易所以集中競價交易方式增持本基金基金份額,增持份額不超過1,200萬份。

欲了解我們的服務或更多的稅收政策信息,敬請聯系我們(13700683513 萬偉華,或添加微信)。

本文內容僅供一般參考用,并非旨在成為可依賴的會計、稅務或其他專業意見。我們不能保證這些資料在日后仍然準確。任何人士不應在沒有詳細考慮相關的情況及獲取適當的專業意見下依據所載內容行事。本文所有提供的內容均不應被視為正式的審計、會計、稅務或其他建議,我們不對任何方因使用本文內容而導致的任何損失承擔責任。

本網站原創的文章未經許可,禁止進行轉載、摘編、復制及建立鏡像等任何使用。本網站所轉載的文章,僅供學術交流之目的,文章或資料的原文版權歸原作者或原版權人所有。文章如涉及版權問題,請聯系我們(13700683513、79151893@qq.com 請附上文章鏈接),我們會盡快刪除。

微信掃一掃關注我們的微信公眾號

咨詢電話:13700683513
公司名稱:云南百滇稅務師事務所有限公司
公司地址:云南省昆明市西山區滇池柏悅3幢19樓1920室
滇ICP備17006540號-1滇公網安備 53010202000370號


咨詢電話:13700683513
公司名稱:云南百滇稅務師事務所有限公司
公司地址:云南省昆明市西山區滇池柏悅3幢19樓1920室
滇ICP備17006540號-1滇公網安備 53010202000370號

亚洲欧美激情综合_国产成人小精品视频_亚洲人成网站在线播放动漫_国产三区四区在线视频